Nota 10 dicembre 2002 Prot. n. 13784
Oggetto: D.M. 44 del 1° febbraio 2001. Schema di convenzione di cassa delle istituzioni scolastiche
Si trasmette in allegato lo schema di convenzione per la gestione del
servizio di cassa delle istituzioni scolastiche- sul quale è stato
acquisito il parere favorevole del Ministero dell'Economia e delle Finanze
- unitamente ai tracciati record per lo scambio elettronico dei dati tra
istituto cassiere e istituzione scolastica.
Si invitano le SS.LL. a comunicare a tutte le istituzioni scolastiche
funzionanti nell'ambito territoriale di competenza di codesti uffici che
detto schema di convenzione è disponibile sulla intranet del MIUR
e può essere anche scaricato dal sito www.istruzione.it, rappresentando
altresì che esso è stato oggetto di accordo sia con l'Ente
Poste sia con l'Associazione Bancaria Italiana (A.B.I.).
Si chiede di precisare alle scuole che l'A.B.I., a differenza dell'Ente
Poste, ritiene che la formulazione dell'art.3, concernente le riscossioni,
vada integrata con l'inserimento - tra i contenuti delle reversali - anche
delle indicazioni in ordine all'assoggettamento o meno all'imposta di bollo
quietanza.
Si ringrazia della collaborazione.
IL DIRETTORE GENERALE
Maria Domenica Testa
SCHEMA DI
CONVENZIONE PER LA GESTIONE DEL SERVIZIO DI
CASSA
DELLE ISTITUZIONI SCOLASTICHE STATALI
TRA
……………………. (denominazione scuola) , con sede in ……………………….., Via …………………..
n. …., C.F. n. ……………… più avanti denominata semplicemente Istituto.
rappresentata dal Dott. ……………………., nato il ………….a ……………………(….), nella sua
qualità di Dirigente scolastico dell’Istituto medesimo.
E
……………………… (denominazione dell’Istituto di credito ovvero Poste Italiane
S.p.A.) C.F. n. ………………… con sede in ………………….. Via ……………………………….. (che sarà
in seguito chiamata "Gestore") rappresentato dal ………………. , nato il ……………..
a ……………… nella sua qualità di ……………..
Si conviene e si stipula quanto segue:
Art.1
(AFFIDAMENTO DEL SERVIZIO DI CASSA)
L’Istituto affida con la presente convenzione in base alla
delibera n. …………….. del …………. dell’organo competente il proprio servizio
di cassa al Gestore che lo svolge presso ……….
Il servizio di cassa sarà svolto a decorrere dal ………………. in conformità
ai patti stipulati con la presente convenzione e sarà effettuato
dal Gestore nei giorni lavorativi e nelle ore in cui gli sportelli del
Gestore sono aperti al pubblico.
Di comune accordo tra le parti, potranno essere in ogni momento apportati
alle modalità di espletamento del servizio tutte le modifiche ritenute
necessarie mediante semplice scambio di lettere.
Art.2
(OGGETTO E LIMITI DELLA CONVENZIONE)
Il Servizio di Cassa di cui alla presente convenzione ha per
oggetto la riscossione delle entrate e il pagamento delle spese facenti
capo all’Istituto e dallo stesso ordinate con l'osservanza delle norme
di legge ed in particolare del Regolamento concernente le "Istruzioni
generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche"
e di quelle contenute negli articoli che seguono nonché la custodia
e l’amministrazione dei titoli e valori di cui al successivo art. 9.
Al fine di agevolare il servizio di cassa, lo scambio dei dati relativi
alla documentazione può essere effettuato tramite sistemi informatici
secondo le regole di colloquio definite nell’allegato tecnico e, ove possibile,
con collegamento anche diretto tra l’Istituto e il Gestore con adozione
di modalità definite fra le parti.
La gestione finanziaria dell’Istituto ha inizio il 1° gennaio e
termina il 31 dicembre di ciascun anno.
Art.3
(RISCOSSIONI)
Le entrate sono riscosse dal Gestore in base a ordinativi di
incasso (reversali) emesse dall'Istituto sui modelli appositamente predisposti,
numerati progressivamente, firmati dal Dirigente scolastico o da un suo
sostituto e dal Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi o da un
suo sostituto.
Le reversali devono contenere
a. la denominazione dell’Istituto
b. l’esercizio finanziario.
c. il numero progressivo nell’esercizio finanziario
d. la data di emissione
e. l’indicazione delle aggregato e voce cui è riferita l’entrata
f. l’indicazione del debitore
g. l’ammontare della somma da riscuotere in cifre ed in lettere;
h. la causale;
Il Gestore è tenuto all'incasso delle somme che i terzi intendono
versare, a qualsiasi titolo e causa, a favore dell’Istituto stesso contro
il rilascio di ricevuta contenente, oltre alla causale del versamento,
la clausola espressa "salvi i diritti dell’Istituto". Tali incassi saranno
segnalati all’Istituto stesso, al quale il Gestore richiederà l’emissione
delle relative reversali; tali reversali dovranno essere emesse tempestivamente
e comunque entro 30 giorni dalla comunicazione stessa.
Il Gestore documenta l'incasso delle somme riscosse sul conto corrente
dell’Istituto apponendo sulle relative reversali il timbro "riscosso",
la data di esecuzione e la propria firma.
In alternativa ed ai medesimi effetti, il Gestore provvede
ad evidenziare gli estremi della riscossione effettuata con documentazione
informatica, da consegnare all’Istituto con cadenza mensile. Su richiesta
dell’Istituto il Gestore fornisce, entro il terzo giorno successivo lavorativo,
gli estremi di qualsiasi pagamento eseguito.
Il prelevamento dai conti correnti postali intestati all’Istituto è
disposto dall’Istituto medesimo mediante preventiva emissione di reversale
intestata all’Istituto stesso. l’accredito al conto di gestione delle relative
somme sarà effettuato nello stesso giorno in cui il Gestore avrà
la disponibilità della somma prelevata dal c/c postale.
Per tutte le riscossioni, il gestore resta impegnato per la valuta secondo
il seguente criterio: .................................................
Il Gestore non e’ tenuto ad accettare versamenti a mezzo di assegni
di conto corrente bancario e postale. Possono essere accettati assegni
circolari o vidimati intestati all’Istituto.
Le reversali rimaste inestinte alla fine dell’esercizio sono restituite
all’Istituto per l’annullamento.
Art.4
(PAGAMENTI)
I pagamenti sono effettuati dal Gestore in base a ordinativi
di pagamento (mandati) emessi dall'Istituto sui modelli appositamente predisposti,
numerati progressivamente, firmati dal Dirigente scolastico o da un suo
sostituto e dal Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi o da un
suo sostituto.
I mandati di pagamento devono contenere :
la denominazione dell’Istituto
l’esercizio finanziario.
il numero progressivo nell’esercizio finanziario
la data di emissione
l’indicazione delle aggregato e voce cui è riferita la spesa
l’indicazione delle generalità complete del creditore (nome,
cognome, luogo e data di nascita) nonché il relativo indirizzo e
codice fiscale e, se si tratta di persona diversa, anche delle generalità
complete (nome, cognome, luogo e data di nascita, codice fiscale) del soggetto
tenuto a rilasciare quietanza e la sua qualifica,
I pagamenti allo sportello a favore di persone giuridiche devono
contenere l’indicazione della persona fisica (nome, cognome, luogo e data
di nascita, codice fiscale) autorizzata a dare quietanza per conto delle
stesse e dalla sua qualifica (Amministratore delegato, proprietario unico,
etc.).
la modalità di pagamento e i relativi estremi;
l’ammontare della somma netta da pagare in cifre ed in lettere;
l’importo del bollo o zero se esente.
la causale;
la data valuta.
Il Gestore su conforme richiesta del Dirigente, darà corso al pagamento
di spese fisse o ricorrenti, come rate di imposte e tasse, canoni di utenza
vari relativi alla domiciliazione delle fatture attinenti le utenze, anche
senza i relativi mandati; tali mandati dovranno essere emessi successivamente
entro trenta giorni dalla richiesta del Gestore.
I mandati sono ammessi al pagamento, di norma, il ……..………… giorno lavorativo
bancabile successivo a quello della consegna al Gestore. In caso di pagamenti
da eseguirsi in termine fisso indicato dall'Istituto sull'ordinativo, l'Istituto
medesimo deve consegnare i mandati entro e non oltre il ………………… giorno
lavorativo bancabile precedente alla scadenza.
Il Gestore non deve dar corso al pagamento di mandati che risultino
irregolari, ovvero privi di uno qualsiasi degli elementi sopra elencati,
non sottoscritti dalle persone a ciò tenute, o che presentino abrasioni
o cancellature nell’indicazione della somma o del nome del creditore o
discordanze tra la somma scritta in lettere e quella scritta in cifre.
E’ ammessa la convalida delle correzioni con timbro e firma delle stesse
persone che hanno firmato il titolo.
Il Gestore è esonerato da qualsiasi responsabilità per
ritardo o danno conseguenti a difetto di individuazione od ubicazione del
creditore, qualora ciò sia dipeso da errore o incompletezza dei
dati evidenziati dall’Istituto sul mandato.
A comprova dei pagamenti effettuati il Gestore raccoglie sul mandato
o vi allega la quietanza del creditore ovvero provvede ad annotare gli
estremi delle operazioni effettuate, apponendo il
timbro pagato, la data e la propria firma. In alternativa ed ai medesimi
effetti, il Gestore provvede ad annotare gli estremi del pagamento effettuato
con documentazione informatica, da consegnare all’Istituto con cadenza
mensile. Su richiesta dell’Istituto il Gestore fornisce, entro il terzo
giorno successivo lavorativo, gli estremi di qualsiasi pagamento eseguito.
Per i mandati di pagamento estinti a mezzo assegno circolare o assegno
postale vidimato, l’Istituto è liberato dall’obbligazione nel momento
dell’addebito dell’importo sul conto corrente bancario o postale.
E’ vietato il pagamento di mandati emessi a favore del direttore dei
servizi generale ed amministrativi dell’Istituto con quietanze dello stesso
ad eccezione di quelli emessi per il reintegro del fondo minute spese e
di quelli relativi agli emolumenti a lui spettanti.
L’estinzione dei mandati ha luogo nel rispetto della legge e secondo
le indicazioni fornite dall’Istituto con assunzione di responsabilità
da parte del Gestore che ne risponde con tutte le proprie attività
e con il proprio patrimonio nei confronti sia dell’Istituto sia dei terzi
creditori in ordine alla regolarità delle operazioni di pagamento
eseguite.
L’Istituto si impegna a non presentare al Gestore mandati oltre la data
del 15 dicembre, ad eccezione di quelli relativi ai pagamenti aventi scadenza
perentoria successiva a tale data.
I mandati non estinti alla data del 31 dicembre saranno restituiti all’Istituto.
Art.5
(PAGAMENTI CON CARTA DI CREDITO)
Su richiesta dell’Istituto, può procedersi da parte
del Gestore al rilascio di carta di credito aziendale regolata da apposito
contratto e con le modalità di cui al comma successivo. a tal fine
l’Istituto trasmette al Gestore il provvedimento con il quale vengono individuati
i soggetti autorizzati ad effettuare pagamenti con carta di credito nonché
i limiti di utilizzo.
L’Istituto si impegna a trasmettere con immediatezza al Gestore l’estratto
conto ricevuto dalla società emittente la carta di credito unitamente
ai relativi mandati di pagamento a copertura sia dell’importo dei pagamenti
sia delle spese evidenziate in detto estratto.
Il Gestore provvede a registrare l’operazione sul conto corrente dell’Istituto
applicando la valuta secondo i criteri fissati dal contratto di cui al
primo comma.
Art.6
(ANTICIPAZIONE DI CASSA)
I pagamenti sono effettuati dal Gestore nei limiti dell’effettiva
giacenza di cassa dell’Istituto.
Nel caso di mancata disponibilità di fondi su conto corrente
dell’Istituto, su richiesta del Dirigente scolastico, corredata della deliberazione
dell’organo competente, il Gestore si impegna a dare corso ugualmente al
pagamento dei mandati relativi alle retribuzioni del personale con contratto
a tempo determinato in servizio presso l’Istituto e al versamento delle
ritenute previdenziali, assistenziali ed erariali nel limite massimo di
due mensilità.
In attesa della materiale erogazione dei fondi, il Gestore, ai sensi
del dell’art. 45 del Regolamento citato nell’art. 2 potrà, altresì,
accordare anticipazioni di cassa in relazione ai finanziamenti di progetti
comunitari e di formazione integrata superiore, dei quali sia pervenuta
formale comunicazione.
Gli interessi a carico dell’Istituto sulle somme anticipate ai sensi
dei precedenti commi decorrono dall’effettivo utilizzo della somma.
Nel caso in cui il rapporto di cui al presente atto venga a cessare
per trasferimento ad altro soggetto cassiere del servizio di cassa, ovvero
per qualsiasi altro motivo, il Gestore verrà rimborsato di ogni
suo credito. In tal senso, l’Istituto si impegna a far sì che il
Gestore subentrante assuma, all’atto del trasferimento del servizio, ogni
esposizione in essere sia per capitale sia per interessi ed accessori.
Art.7
(FIRME E TRATTAMENTO DATI PERSONALI)
L’Istituto provvede a depositare presso il Gestore le firme
autografe con le generalità delle persone autorizzate a firmare
gli ordini di riscossione e di pagamento impegnandosi a comunicare tempestivamente
le eventuali variazioni in seguito ad intervenute modifiche nei poteri.
Resta inteso che, ai fini della legge 31 dicembre 1996 n. 675 (legge
sulla privacy), le eventuali incombenze relative al trattamento dei dati
personali da parte di soggetti terzi, con i quali il Gestore viene in contatto
nello svolgimento del servizio di cui alla presente convenzione, sono espletate
dall’Istituto.
Art.8
(TRASMISSIONE DI ATTI E DOCUMENTI)
Gli ordini di pagamento e quelli di riscossione sono trasmessi
dall’Istituto al Gestore accompagnati da distinta, in doppio esemplare,
uno dei quali viene restituita all’Istituto firmato per ricevuta. Tali
distinte saranno numerate progressivamente e conterranno l’importo complessivo
degli ordinativi presentati dall’inizio dell’esercizio.
Il Gestore, salvo diverse pattuizioni, invia alla fine di ogni mese
all’Istituto le reversali e gli ordini di pagamento (mandati) relativi
alle operazioni eseguite nel periodo di riferimento.
Almeno trimestralmente il Gestore invia l’estratto del conto corrente
o documento equipollente, corredato del tabulato riportante analiticamente
i dati identificativi di tutte le operazioni di pagamento effettuate nel
periodo considerato e gli estremi della relativa quietanza.
I mandati collettivi e quelli relativi a pagamenti da eseguirsi fuori
piazza saranno restituiti, con le modalità’ predette, all’Istituto
dopo la loro totale estinzione e quando saranno corredati delle relative
quietanze.
A chiusura di ciascun anno, ovvero alla scadenza stabilita tra le parti,
il Gestore trasmetterà all’Istituto anche il foglio dell’estratto
conto regolato per capitale e interessi.
L’Istituto e’ tenuto a verificare gli estratti conto trasmessigli, segnalando,
per iscritto tempestivamente e, comunque, non oltre 60 giorni dalla data
di ricevimento degli stessi, le eventuali opposizioni. Decorso tale termine
i documenti in questione si considerano approvati.
Art.9
(AMMINISTRAZIONE TITOLI E VALORI)
il Gestore assume in custodia ed amministrazione, previa delibera
dell’organo competente dell’Istituto, i titoli ed i valori di proprietà
dell’Istituto stesso, che vengono immessi in deposito amministrato secondo
le condizioni e modalità previste da specifico contratto tra le
parti.
Il Gestore custodisce altresì i titoli ed i valori depositati
da terzi per cauzione a favore dell’Istituto. Il Gestore si obbliga a non
procedere alla restituzione dei titoli stessi senza regolare autorizzazione
del Dirigente scolastico dell’Istituto.
Art.10
(VERIFICHE)
L’Istituto ha diritto di procedere a verifiche di cassa e dei
valori dati in carico, ogni qualvolta lo ritenga necessario ed opportuno.
Il Gestore deve esibire, ad ogni richiesta, i registri, i bollettari e
tutte le carte contabili relative alla gestione, anche in formato meccanografico
o elettronico.
Gli incaricati della funzione di revisione economico-finanziaria dell’Istituto
hanno accesso ai documenti relativi alla gestione del servizio di cassa.
Di conseguenza, previa comunicazione da parte del Dirigente dell’Istituto
dei nominativi dei suddetti revisori, questi ultimi possono effettuare
sopralluoghi presso gli uffici ove si svolge il servizio di cassa.
Art.11
(TASSI DEBITORI E CREDITORI)
Sulle giacenze di cassa dell’Istituto viene applicato un interesse
annuo nella seguente misura ....................... (ovvero determinato
sulla base del seguente criterio di parametrazione ..........................)
la cui liquidazione ha luogo con cadenza .................................
.
Sulle anticipazioni di cassa di cui all’art. 6 comma 2 viene applicato
un interesse annuo nella misura di ................. (ovvero determinato
sulla base del seguente criterio di parametrazione ...............) La
cui liquidazione ha luogo con cadenza........................ .
Art.12
(COMPENSO E SPESE DI GESTIONE)
Per il servizio di cui alla presente convenzione spetta al
Gestore il seguente compenso ....................................
Art.13
(DURATA DELLA CONVENZIONE)
La presente convenzione ha la durata di anni ………………., a decorrere
dal..........……...........e, d’intesa fra le parti, potrà essere
rinnovata più volte e per uguale durata con le modalità di
cui al comma successivo.
Almeno tre mesi prima della scadenza della presente convenzione, l’Istituto,
accertata la sussistenza di ragioni di convenienza e di pubblico interesse,
mediante indagine di mercato, può rinnovare la convenzione al medesimo
contraente ai sensi dell’art. 6 della legge 537/93, come modificato dall’art.
44 della legge 724/94.
Art.14
(REGISTRAZIONE DELLA CONVENZIONE)
Le spese di stipulazione della presente convenzione ed ogni
altra conseguente sono a carico …………………………………………….
Art.15
(RINVIO, CONTROVERSIE E DOMICILIO DELLE PARTI)
Per gli effetti della presente convenzione e per tutte le conseguenze
dalla medesima derivanti, l’Istituto e il Gestore eleggono il proprio domicilio
presso le rispettive sedi come di seguito indicato:
Istituto – ……………………….. Via …………………………………..n. ………. -
Gestore - ……………………..... Via …………………………………..n. ……….
Per quanto non previsto dalla presente convenzione, si fa rinvio alla legge
ed ai regolamenti che disciplinano la materia.
Per ogni controversia che dovesse sorgere nell’applicazione del presente
contratto il foro competente deve intendersi quello di .............................................................
Data .............................................
Per l’Istituto Per il Gestore
(il Dirigente scolastico)
REQUISITI GENERALI PER LA GENERAZIONE DEI FILE PER LO SCAMBIO DATI
ISTITUTO CASSIERE – SCUOLA
Nel presente documento sono riportati i requisiti indispensabili per
la corretta predisposizione dei file di tipo testo per lo scambio dati
istituto cassiere – scuola.
Requisiti:
Le informazioni riportate all’interno dei file di tipo testo
devono seguire fedelmente i tracciati record allegati alla presente;
Il formato dei file da trasmettere deve essere di tipo "line sequential"
(ad ogni record deve corrispondere una linea del file);
I campi sono a lunghezza fissa;
I campi destinati alla registrazione di importi sono interi in cui le
ultime due cifre rappresentano convenzionalmente i centesimi (esempio EURO
154,37 sarà registrato 15437).
Nel contenuto dei campi non devono essere presenti i caratteri elencati
nella tabella caratteri riservati da non utilizzare
MANDATO
Nome
|
Regole di alimentazione
|
|
Obbl/Fac.
|
Lungh.
|
Tipo
|
Ulteriori regole
|
Tipo record |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "MA" |
Tipo file |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "SC" (da scuola a istituto cassiere). |
Codice scuola per ist. cassiere |
O
|
8
|
Numerico
|
Codice ente utilizzato dall’istituto cassiere |
Codice A.B.I. Istituto cassiere |
O
|
5
|
Numerico
|
Codice A.B.I. dell’Istituto cassiere |
Codice meccanografico MIUR dell’istituto
scolastico |
O
|
10
|
Alfanumerico
|
Codice meccanografico che individua la scuola
all’interno del sistema informativo del MIUR |
Anno esercizio |
O
|
4
|
Numerico
|
Anno di esercizio finanziario |
Numero del mandato |
O
|
4
|
Numerico
|
Numero progressivo del mandato nell’esercizio
finanziario |
Anno provenienza |
O
|
4
|
Numerico
|
Anno di riferimento dell’operazione, competenza
o residui (informativo) |
Data di emissione |
O
|
8
|
AAAAMMGG
|
Data di emissione del mandato |
Aggregato |
O
|
3
|
Numerico
|
Aggregato cui è riferita la spesa
(informativo) |
Voce |
O
|
3
|
Numerico
|
Voce cui è riferita la spesa (informativo) |
Data valuta |
F
|
8
|
AAAAMMGG
|
Data valuta per il beneficiario |
Importo netto |
O
|
15
|
Numerico
|
Ammontare netto dell’importo del mandato |
Importo bollo |
O
|
9
|
Numerico
|
Per operazioni esenti da bollo vale "0" |
Causale |
O
|
150
|
Alfanumerico
|
Causale dell’operazione |
Flag regolarizzazione |
O
|
1
|
Alfanumerico
|
"S" se il mandato regolarizza un sospeso
altrimenti/ "N" |
Numero sospeso |
(1)
|
18
|
Numerico
|
Numero del sospeso di pagamento |
ESTREMI IDENTIFICATIVI DEL BENEFICIARIO |
Cognome nome / ragione sociale beneficiario
|
O
|
60
|
Alfanumerico
|
Cognome nome per le persone fisiche, ragione
sociale per le persone giuridiche |
Data di nascita beneficiario
|
(2)
|
8
|
AAAAMMGG
|
Data di nascita |
Comune di nascita / sede legale beneficiario
|
(2)
|
30
|
Alfanumerico
|
Comune di nascita per le persone fisiche,
comune della sede legale per le persone giuridiche (3) |
Provincia di nascita beneficiario
|
(2)
|
2
|
Alfanumerico
|
Provincia di nascita per le persone fisiche |
Sesso beneficiario
|
(2)
|
1
|
Alfanumerico
|
Sesso |
Indirizzo – via e n° civico beneficiario
|
O
|
50
|
Alfanumerico
|
|
Indirizzo – città beneficiario
|
O
|
30
|
Alfanumerico
|
|
Indirizzo – cap beneficiario
|
O
|
5
|
Alfanumerico
|
|
Indirizzo - sigla provincia beneficiario
|
O
|
2
|
Alfanumerico
|
|
Codice fiscale / partita IVA beneficiario
|
O
|
16
|
Alfanumerico
|
Codice fiscale / partita Iva del beneficiario |
ESTREMI IDENTIFICATIVI DEL QUIETANZANTE |
Cognome nome quietanzante
|
|
60
|
Alfanumerico
|
Cognome e nome del quietanzante |
Data di nascita quietanzante
|
(3)
|
8
|
AAAAMMGG
|
Data di nascita del quietanzante |
Comune di nascita quietanzante
|
(3)
|
30
|
Alfanumerico
|
Comune di nascita del quietanzante |
Provincia di nascita quietanzante
|
(3)
|
2
|
Alfanumerico
|
Sigla della provincia di nascita del quietanzante |
Codice fiscale quietanzante
|
(3)
|
16
|
Alfanumerico
|
Codice fiscale del quietanzante |
Qualifica quietanzante
|
(3)
|
30
|
Alfanumerico
|
Qualifica del quietanzante |
Modalità di pagamento |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vedere codifica tabella modalità di
pagamento allegata |
N. Conto beneficiario |
(4)
|
12
|
Alfanumerico
|
Numero di conto corrente del beneficiario |
Codice A.B.I |
(4)
|
5
|
Numerico
|
Codice A.B.I. del conto del beneficiario |
Codice C.A.B.. |
(4)
|
5
|
Numerico
|
Codice C.A.B. del conto del beneficiario |
A disposizione |
|
172
|
Alfanumerico
|
Ciascuno dei suoi byte dovrà essere
valorizzato con il valore esadecimale X’00’ |
(1) Obbligatorio se flag regolarizzazione = "S"
(2) Obbligatorio in caso di persona fisica
(3) Obbligatorio se il campo "cognome nome quietanzante"
risulta impostato
(4) Obbligatorio solo se la modalità di pagamento
è il bonifico
REVERSALE
Nome
|
Regole di alimentazione
|
|
Obbl/Fac.
|
Lungh.
|
Tipo
|
Ulteriori regole
|
Tipo record |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "RE" |
Tipo file |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "SC" (da scuola a istituto cassiere). |
Codice scuola per ist. cassiere |
O
|
8
|
Numerico
|
Codice ente utilizzato dall’istituto cassiere |
Codice A.B.I. Istituto cassiere |
|
5
|
Numerico
|
Codice A.B.I. dell’Istituto cassiere |
Codice meccanografico MIUR dell’istituto
scolastico |
O
|
10
|
Alfanumerico
|
Codice meccanografico che individua la scuola
all’interno del sistema informativo del MIUR |
Anno esercizio |
O
|
4
|
Numerico
|
Anno dell’esercizio finanziario |
Numero della reversale |
O
|
4
|
Numerico
|
Numero progressivo della reversale nell’esercizio
finanziario |
Anno provenienza |
O
|
4
|
Numerico
|
Anno di riferimento dell’operazione, (competenza
se = anno di esercizio o residui se inferiore - (informativo) |
Data di emissione |
O
|
8
|
AAAAMMGG
|
Data di emissione della reversale |
Aggregato cui è riferita l’entrata |
O
|
3
|
Numerico
|
Aggregato cui è riferita la spesa
(informativo) |
Voce |
O
|
3
|
Numerico
|
Voce cui è riferita l’entrata (informativo) |
Importo |
O
|
15
|
Numerico
|
Ammontare della somma da riscuotere |
Causale |
O
|
150
|
Alfanumerico
|
Causale dell’operazione |
Flag regolarizzazione |
O
|
1
|
Alfanumerico
|
"S" se il mandato regolarizza un sospeso
altrimenti/ "N" |
Numero sospeso |
(5)
|
18
|
Numerico
|
Numero del sospeso di incasso |
ESTREMI IDENTIFICATIVI DEL DEBITORE |
Cognome nome / ragione sociale
|
O
|
60
|
Alfanumerico
|
Cognome nome per le persone fisiche, ragione
sociale per le persone giuridiche |
Data di nascita
|
(6)
|
8
|
AAAAMMGG
|
Data di nascita (campo obbligatorio solo
per le persone fisiche) |
Comune di nascita / sede legale
|
(6)
|
30
|
Alfanumerico
|
Comune di nascita per le persone fisiche,
comune della sede legale per le persone giuridiche |
Provincia di nascita (sigla)
|
(6)
|
2
|
Alfanumerico
|
Provincia di nascita per le persone fisiche
(campo obbligatorio solo per le persone fisiche) |
Sesso
|
(6)
|
1
|
Alfanumerico
|
Sesso (campo obbligatorio solo per le persone
fisiche) |
Indirizzo – via e n° civico
|
O
|
50
|
Alfanumerico
|
|
Indirizzo – città
|
O
|
30
|
Alfanumerico
|
|
Indirizzo – cap
|
O
|
5
|
Alfanumerico
|
|
Indirizzo – sigla provincia
|
O
|
2
|
Alfanumerico
|
|
Codice fiscale / partita IVA
|
O
|
16
|
Alfanumerico
|
Codice fiscale / partita Iva del debitore |
A disposizione |
|
359
|
Alfanumerico
|
Ciascun byte deve essere valorizzato con
il valore esadecimale X’00’ |
(5) Obbligatorio se flag regolarizzazione = "S"
(6) Obbligatorio in caso di persona fisica
ESITO
Nome
|
Regole di alimentazione
|
|
Obbl/Fac.
|
Lungh.
|
Tipo
|
Ulteriori regole
|
Tipo record |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "ES" |
Tipo file |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "CS" (da istituto cassiere a
scuola). |
Codice A.B.I. Istituto cassiere |
O
|
5
|
Numerico
|
Codice A.B.I. dell’Istituto cassiere |
Codice scuola per ist. cassiere |
O
|
8
|
Numerico
|
Codice ente utilizzato dall’istituto cassiere |
Anno esercizio finanziario |
O
|
4
|
Numerico
|
Anno di esercizio finanziario |
Tipo operazione |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "RE" per la reversale; "MA"
per il mandato |
Numero mandato / reversale |
O
|
7
|
Numerico
|
Numero del mandato o della reversale |
Data esito |
O
|
8
|
AAAAMMGG
|
Data dell’esito |
Importo |
O
|
15
|
Numerico
|
Importo del pagamento / incasso / storno |
Segno |
F
|
1
|
Alfanumerico
|
Segno del movimento in forma "+" o
"-" |
Data valuta |
F
|
8
|
AAAAMMGG
|
|
C.R.O. |
(7)
|
11
|
Numerico
|
Identificativo del bonifico |
Progressivo record di dettaglio nel file |
O
|
12
|
Numerico
|
Progressivo usato per il controllo di sequenza |
Tipo record controllato |
F
|
2
|
Alfanumerico
|
Contiene il valore del campo "tipo record"
presente nel record oggetto di segnalazione di errore. Il campo non è
valorizzato se e solo se l’errore da segnalare è relativo a record
mancanti . |
Progressivo record di dettaglio del file
logico controllato |
F
|
12
|
Numerico
|
Contiene la posizione del record oggetto
di segnalazione di errore nell’ambito del flusso controllato. Il campo
non è valorizzato se e solo se l’errore da segnalare è relativo
a record mancanti . |
Progressivo record errori |
O
|
2
|
Numerico
|
Contiene il valore 01 per il primo record
riportante gli errori del record oggetto di segnalazione di errore; si
incrementa di una unità per ogni errore segnalato sullo stesso record. |
Codice esito |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vedere codifica tabella codici esito allegata |
Errore |
O
|
60
|
Alfanumerico
|
Contiene la descrizione dell’errore |
A disposizione |
F
|
637
|
Alfanumerico
|
Ciascuno dei suoi byte dovrà essere
valorizzato con il valore esadecimale X’00’ |
(7) Obbligatorio solo se il pagamento è su c/c bancario
o postale
SOSPESI
Nome
|
|
|
|
Regole di alimentazione
|
|
Obbl/Fac.
|
Lungh.
|
Tipo
|
Ulteriori regole
|
Tipo record |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "SO" |
Tipo file |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "CS" (da istituto cassiere a
scuola). |
Codice A.B.I. Istituto cassiere |
O
|
5
|
Numerico
|
Codice A.B.I. dell’Istituto cassiere |
Codice scuola per ist. cassiere |
O
|
8
|
Numerico
|
Codice ente utilizzato dall’istituto cassiere |
Tipo operazione |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "IN" per incassi; "PA"
per pagamenti |
Numero sospeso |
|
18
|
Alfanumerico
|
Numero identificativo del sospeso |
Beneficiario / debitore |
O
|
60
|
Alfanumerico
|
|
Descrizione operazione |
O
|
60
|
Alfanumerico
|
|
|
|
|
|
|
Data contabile |
O
|
8
|
AAAAMMGG
|
Data dell’operazione |
Importo |
O
|
15
|
Numerico
|
Importo del pagamento / incasso / storno |
Segno |
F
|
1
|
Alfanumerico
|
Segno del movimento in forma "+" o
"-" |
Data valuta |
F
|
8
|
AAAAMMGG
|
|
A disposizione |
F
|
611
|
Alfanumerico
|
Ciascuno dei suoi byte dovrà essere
valorizzato con il valore esadecimale X’00’ |
RIEPILOGO MENSILE
Nome
|
Regole di alimentazione
|
|
Obbl/Fac.
|
Lungh.
|
Tipo
|
Ulteriori regole
|
Tipo record |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "RM" |
Tipo file |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "CS" (da istituto cassiere a
scuola). |
Codice A.B.I. Istituto cassiere |
O
|
5
|
Numerico
|
Codice A.B.I. dell’Istituto cassiere |
Codice scuola per ist. cassiere |
O
|
8
|
Numerico
|
Codice ente utilizzato dall’istituto cassiere |
Anno esercizio finanziario |
O
|
4
|
Numerico
|
Anno di esercizio finanziario |
Mese di riferimento |
O
|
2
|
Numerico
|
Mese di riferimento del riepilogo |
Numero mandati pagati |
O
|
7
|
Numerico
|
Numero mandati pagati nel mese |
Numero reversali riscosse |
O
|
7
|
Numerico
|
Numero reversali riscosse nel mese |
Numero contabili pagate |
O
|
7
|
Numerico
|
Operazioni di pagamento effettuate in sospeso |
Numero contabili incassate |
O
|
7
|
Numerico
|
Operazioni di incasso effettuate in sospeso |
Importo mandati pagati |
O
|
15
|
Numerico
|
Importo del pagamento / storno |
Segno mandati pagati |
F
|
1
|
Alfanumerico
|
Segno del movimento in forma "+" o
"-" |
Importo reversali riscosse |
O
|
15
|
Numerico
|
Importo dell’incasso / storno |
Segno reversali riscosse |
F
|
1
|
Alfanumerico
|
Segno del movimento in forma "+" o
"-" |
Importo contabili pagate |
O
|
15
|
Numerico
|
Importo del pagamento / storno |
Segno contabili pagate |
F
|
1
|
Alfanumerico
|
Segno del movimento in forma "+" o
"-" |
Importo contabili incassate |
O
|
15
|
Numerico
|
Importo dell’incasso / storno |
Segno contabili incassate |
F
|
1
|
Alfanumerico
|
Segno del movimento in forma "+" o
"-" |
A disposizione |
F
|
689
|
Alfanumerico
|
Ciascuno dei suoi byte dovrà essere
valorizzato con il valore esadecimale X’00’ |
RECORD DI TESTA
Nome
|
Regole di alimentazione
|
|
Obbl/Fac.
|
Lungh.
|
Tipo
|
Ulteriori regole
|
Tipo Record |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "AA" |
Tipo file |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale:
"SC" da scuola a istituto cassiere;
"CS" da istituto cassiere a scuola .
|
Codice ABI destinatario |
O
|
5
|
Numerico
|
Identifica l’istituto cassiere |
Codice scuola per ist. cassiere |
O
|
8
|
Numerico
|
Codice ente utilizzato dall’istituto
cassiere |
Data di produzione del file |
O
|
8
|
AAAAMMGG
|
|
Progressivo file |
O
|
4
|
Numerico
|
Progressivo che completa l’identificazione
del file. Varia nell’ambito di:
- tipo file;
codice ABI destinatario;
Codice scuola per ist. cassiere;
Data di produzione del file.
|
Anagrafica scuola |
O
|
60
|
Alfanumerico
|
Denominazione della scuola |
A disposizione |
F
|
711
|
Alfanumerico
|
Ciascuno dei suoi byte dovrà
essere valorizzato con il valore esadecimale X’00’ |
RECORD DI CODA
Nome
|
Regole di alimentazione
|
|
Obbl/Fac.
|
Lungh.
|
Tipo
|
Ulteriori regole
|
Tipo Record |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale "ZZ" |
Tipo file |
O
|
2
|
Alfanumerico
|
Vale:
"SC" da scuola a istituto cassiere;
"CS" da istituto cassiere a scuola.
|
Codice ABI destinatario |
O
|
5
|
Numerico
|
Stesso valore del campo corrispondente
del record di testa |
Codice scuola per ist. cassiere |
O
|
8
|
Numerico
|
Codice ente utilizzato dall’istituto
cassiere |
Data di produzione del file |
O
|
8
|
AAAAMMGG
|
Stesso valore del campo corrispondente
nel record di testa |
Contatore numero mandati |
O
|
4
|
Numerico
|
Numero di record nel flusso eccetto
record di testa e di coda (utilizzato per controllo di quadratura) |
Totale importo dei mandati |
|
15
|
Numerico
|
|
Contatore numero reversali |
O
|
4
|
Numerico
|
Numero di record nel flusso eccetto
record di testa e di coda (utilizzato per controllo di quadratura) |
Totale importo delle reversali |
|
15
|
Numerico
|
|
A disposizione |
F
|
737
|
Alfanumerico
|
Ciascuno dei suoi byte dovrà
essere valorizzato con il valore esadecimale X’00’ |
TABELLA DECODIFICA CODICI MODALITÀ DI PAGAMENTO
Codice |
Descrizione |
01 |
PAGAMENTO PER CASSA |
02 |
PAGAMENTO SU C/C BANCARIO O POSTALE |
03 |
PAGAMENTO CON ASSEGNO CIRCOLARE |
TABELLA DECODIFICA CODICI ESITO
Codice |
Descrizione |
01 |
TRASMISSIONE DATI PERVENUTA CORRETTAMENTE |
02 |
TRASMISSIONE DATI PERVENUTA CON ERRORI |
03 |
DISPOSIZIONE ESEGUITA |
04 |
DISPOSIZIONE ANNULLATA |
|